Spørsmål om regnskapsføring

[tiwas]

Hei!

 

Så det var noen som hadde stilt andre spørsmål her, så jeg drister meg til å prøve jeg også

 

I mitt firma selger jeg stort sett data-ting og konsulenttjenester. Hvilke kontoer skal dette føres på? Jeg klarte ikke å finne noe passende i Mamut...

 

På forhånd takk!

[Balsfjord]

Det er egentlig akkurat det samme, så lenge det er en konto på 30XX.

 

Før salg av varer og salg av tjenester på to forskjellige kontoer.

Jeg antar du har muligheten til å opprette nye kontoer i Mamut eller å endre navnene på de kontoene som ligger der fra før.

[tiwas]

Ja, det skal gå greit Takk for svaret!

 

En annen ting...Når jeg registrerer en betaling, f.eks. debiterer 1930 og krediterer 30xx (det blir riktig, blir det ikke?), så skal jeg registrere regningen med å debitere 30xx (innkjøp) og så kreditere 1930?

 

Jeg kan gjerne drifte et regnskapssystem, men dette unner jeg ingen

[tokakv]

Når du selger en vare eller tjeneste så krediterer du relevant 3000-konto og konto for utgående mva dersom du er mva-pliktig. Debiteringen foregår på den aktuelle kundens kundefordringskonto (1400-noe) eller bankinnskudd, spørst litt. Normale er jo at man selger ting på kreditt X dager, da skal det inn på kundefordringskontoen og så krediterer man denne og debiterer bankinnskudd når pengene faktisk kommer.

 

Når du får en regning, dvs. kjøper en vare eller tjeneste så skal du kreditere leverandørgjeld evt. bankinnskudd og debitere korrekt kostnadskonto og konto for inngående mva.

[Balsfjord]

Har du kontantsalg er føringen D1900 K3000.

Kredittsalg D1500 K3100, ved betaling D1920 K 1500.

 

Varekjøp D4300 K 2400, ved betaling D2400 K 1920

[tiwas]

Hmmm...pokker, som jeg sliter med logikken bak dette *ler*

 

Her er et eksempel som jeg håper jeg har gjort rett. Jeg har en telefonregning på 1022,64. Denne har jeg registrert på:

6900 debet 818,11

2720 debet 204,53 (mva)

1930 kreditt 1022,64

 

Betalingen registrerte jeg som:

1930 kredit 1022,64

6900 debet 818,11

2720 debet 204,53

 

Blir det riktig?

 

Takk for tålmodigheten

[tokakv]

Det der ble nok litt feil, ja. En telefonregningen ville jeg ført på denne måten:

 

6900 (Telefonutgifter) debet 818,11

2710 (Inngående mva) debet 204,53

1920 (Bankinnskudd) kredit 1022,64

 

Da har du bokført telefonkostnaden din.

 

Dersom du ikke betaler den med en gang, men betaler først om 20 dager så ville det sett slik ut:

 

6900 (Telefonutgifter) debet 818,11

2710 (Inngående mva) debet 204,53

2400 (Leverandørgjeld) kredit 1022,64

 

Og når endelig betaling / overføring av penger foreligger:

2400 (Leverandørgjeld) debet 1022,64

1920 (Bankinnskudd) kredit 1022,64

 

Poenget med å gjøre det på sistnevnte måten er at kostnaden, dvs. føringen på 6900-kontoen skal foregå i den regnskapsperioden kostnaden påløper. Som momspliktig så er det vel et minimum med hver 2. måned, men for en lav omsetning så kan man også gjøre dette årlig så da kan det være like så greit å føre direkte, utenom leverandørgjeld.

Endret 27. januar 2008 av tokakv

[Balsfjord]

Det der blir også feil.

 

Leverandørfakturaer skal ALLTID føres mot leverandørreskontro UANSETT når de blir betalt.

Kostnadsføringen og betalingen er to separate føringer med forskjellige datoer.

 

Forøvrig er det ikke tillatt å direktepostere mva lenger.

[tiwas]

Jaha? Hvordan gjør man det da, da? Mamut deler det opp automagisk for meg...Tror forresten jeg fant det ut nå. Postere det på leverandørkontoen med motkonto i f.eks. telefon (6900), og så registrere betalingen med konto 6900 og motkonto utbetaling?

[Balsfjord]

Om Mamut fører momsen direkte for deg, så fører du kun beløpet mot kostnadskontoen, du splittposterer ikke.

 

Inngående faktura fra Telenor på kr 1000

D 6900 1000 med mva-kode ettersom hva programmet ditt bruker

K 24001 1000 Telenor Bedrift AS

 

Betaling

D 24001 1000

K 1920 1000

 

Om du posterer betalingen mot kostnadskontoen så tilbakefører du jo kostnaden din...

[tiwas]

Ikke sant? Det var derfor jeg ga opp forsøket mitt på å drive med selvdestruktivt regnskap i helgen

 

Takk for hjelpen. Det stemmer bra med hva jeg antok etter å ha tenkt meg litt om i helgen, men da gadd jeg ikke prøve mer før jeg hadde forhørt meg

[tiwas]

Men momskoden for inngående faktura (faktura til meg) skal være "inngående moms", ikke sant?

 

Slik ser det ut om jeg fører slik Mamut prøver å tvinge meg til (så jeg antar det er riktigere enn jeg kunne funnet på på egen hånd):

2410 K 912,84

6910 D 730,27

2720 D 182,57

[Balsfjord]

Ser ikke noe feil med den føringen der nei.

 

Inngående mva på inngående fakturaer - de du mottar fra dine leverandører.

utgående mva på utgående fakturaer - de du sender ut til dine kunder.