Formueskatt og fordeling mellom samboere

[Justtried]

Hei,

Jeg eier i dag en leilighet med samboeren min til en markedsverdi på omtrent 8 mill, dvs formuesverdi på rundt 2 mill. Denne eier vi 50/50, og har et felles lån på ca 5 mill hvor vi deler avdrag og renter 50/50. 

I tillegg har jeg fond/aksjer for omtrent 1 mill og bankinnskudd på ca 5 mill i bankinnskudd. Samboeren min har et par hundre tusen (vi sier 200k for the sake of the arguement) i bankinnskudd.

Hadde vi vært gift, skulle formueskatten vår ha blitt noe ala:

Formuesverdi bolig: 2 mill
Gjeld: -5 mill (ser bort ifra studielån)
Fond/aksjer/bankinnskudd: 6,2 mill (ser bort ifra verdsettelsesrabatt da det ikke er relevant for spm mitt)
Bunnfradrag formueskatt for ektepar: -3 mill (2x 1.5 mill)

Nettoformue: 2-5+6.2-3 = 200 000 kr

Men så lenge vi ikke er gift, vil regnestykket for meg se omtrent slik ut:

Formuesverdi bolig: 1 mill
Gjeld: -2.5 mill
Fond/aksjer/bankinnskudd: 6 mill
Bunnfradrag: -1.5 mill

Nettoformue: 1-2.25+6-1.5 = 3 000 000 kr

(Og for henne:
Formuesverdi bolig: 1 mill
Gjeld: 0
Bank: 0.2 mill
Bunnfradrag -1.5 mill

Nettoformue: 1+0+0.2-1.5 = 0 kr)

Dette resulterer i en mye høyere formueskatt for meg, siden vi ikke er gift. Spørsmålet er egentlig om det er lov (sett fra Skatteetatens side) at vi fører hele lånet på meg (5 mill), slik at skattegrunnlaget for beregning av min formueskatt blir lavere? Det er nok innforstått, men bare så det ikke er noen tvil, er det ikke meningen her å lure samboeren min for og selv få lavere skatt, det er mer at prinsippet mellom ektefelle vs samboer ikke gir "lik" skatt (selv om jeg er klar over at det ikke i alle tilfeller er slik). Det skal altså ikke ende opp med at samboeren min får høyere nettoformue enn bunnfradraget på 1.5 mill, og hun skal også få rentefradrag på betalte renter på lånet for den delen hun faktisk betaler. Det er ikke aktuelt å føre hele boligen over på meg heller, da hun selv ønsker å ha en eierandel (naturlig nok).

Setter pris på alle svar!  

 

[Loko]

Ha ett lån hvor du står som hovedlånetaker. Bankene rapporterer kun inn 1 personnummer pr lån inn til skatteetaten. 

[Justtried]

Ja, det er det vi har, men jeg lurer egentlig på om det er greit og bare la hele gjelden stå på meg, gi henne fradrag for rentene hun har betalt i sin skatteoppgave, og at det ikke blir ansett som "skatteunndragelse".

[Sverre1969]

1 hour ago, Justtried said:

Ja, det er det vi har, men jeg lurer egentlig på om det er greit og bare la hele gjelden stå på meg, gi henne fradrag for rentene hun har betalt i sin skatteoppgave, og at det ikke blir ansett som "skatteunndragelse".

Nei, det er ikke greit. Dere må føre opp eiendeler og gjeld i  samsvar med realitetene. Eller gifte dere…

[Gjest c0c23...198]

Hvorfor i all verden har du lån, når du har penger i banken?

Virker veldig spesielt å bry seg om formueskatten, når du kaster vekk et høyere beløp på helt unødvendig rente... 

Anonymous poster hash: c0c23...198

[Kjetil Lura]

Fordi renten er lav nå

Formue skatt må gå i graven. Hvorfor skal vi betale formue skatt?

[xaco]

1 hour ago, Kjetil Lura said:

Fordi renten er lav nå

Formue skatt må gå i graven. Hvorfor skal vi betale formue skatt?

Det at renta er lav er jo en enda bedre grunn til å enten få ned gjeldsgraden sin eller investere pengene i noe annet enn hva enn crap rente man får på bankinnskudd om dagen. Man taper jo penger på å ha de banken da rentene er lavere enn inflasjonen.

[Kjetil Lura]

2 minutes ago, xaco said:

Det at renta er lav er jo en enda bedre grunn til å enten få ned gjeldsgraden sin eller investere pengene i noe annet enn hva enn crap rente man får på bankinnskudd om dagen. Man taper jo penger på å ha de banken da rentene er lavere enn inflasjonen.

Nope, har ikke mine på bankkonto for å bli millioner. Men raskere å ta dem ut en om jeg må gjøre det fra fondet mitt?

[Gjest c0c23...198]

7 minutes ago, Kjetil Lura said:

Nope, har ikke mine på bankkonto for å bli millioner. Men raskere å ta dem ut en om jeg må gjøre det fra fondet mitt?

Trådstarter skriver han har 5m I bankinnskudd som vil si penger han kan innfri lånet med uten kostnad/ventetid. 

Spiller ingen rolle om renten er lav, den er fortsatt ca 1,5% som betyr at TS kaster nærmere 40 000 kr i dass I året, samtidig som han bekymrer seg for formueskatten på snaue 12 000 kr. 

Anonymous poster hash: c0c23...198

[Kjetil Lura]

Går formue skatten ned om ts gjør det.

 

[Justtried]

Hvor jeg har pengene er egentlig irrelevant for det jeg lurer på da, og dessuten skal store deler av bankinnskuddet over i fond ila de neste månedene.  

Formueskatten blir vel på nærmere 25k - 0.85% av 3 mill. 

[Herr Brun]

Som Sverre sier, selvangivelsen skal fylles ut i samsvar med realitetene. Skal du unngå formuesskatt må dere gifte dere, eller du må forbruke midlene eller kjøpe noe med verdsettelsesrabatt. 

[Zeph]

Aksjar og fond har vel 45% rabatt i 2021, så om du flyttar store delar av bankinnskotet inn der så vil det gje stort utslag på formueskatten.

Rabatten kan sjølvsagt endre seg frå år til år, men det vil uansett føre til lågare skattbar formue enn å ha det på konto.

[Kjetil Lura]

Om jeg forstår deg rett. 20% skatt på rente inntekt, tar du ut fra fondet et det 28% av overskuddet ?